Ключевые отличия аккредитива от факторинга – что это такое

В чем отличие аккредитива от факторинга? Что включают это такое, расшифровка терминов. Как происходит оказание услуг в том или ином случае? Разбираем это в статье и приводим сравнительную таблицу для наглядности.

Факторинг – что это, особенности

Факторинг в его классической форме больше интересен поставщикам, заключающим договор с клиентами (покупателями продукции), по которому предусмотрена отсрочка платежа. Поставщик уступает права требования и получает финансирование от компании-фактора (банка). Сначала компания-фактор перечисляет 60-95% от суммы сделки, а окончательно рассчитывается уже после того, как поступают платежи от покупателя.

Как работает факторинг:

• Поставщик оказывает покупателю услуги (отгружает товар), предусмотренные договором.
• Подтверждающие это документы поставщик передает в компанию-фактор.
• После проверки документации фактор переводит поставщику большую часть суммы сделки.
• Покупатель в назначенное время производит расчет согласно договору: перечисляет средства или компании-фактору, или непосредственно поставщику.
• Когда покупатель произвел окончательный расчет, компания-фактор переводит оставшиеся средства поставщику за вычетом комиссии равной стоимости своих услуг.

Аккредитив – что это, отличия от факторинга

Аккредитивом называют безопасную форму расчета. Она производится между юридическими лицами и позволяет получить определенные гарантии обеим сторонам. Так, покупатель в данном случае может гарантировать поставки, а поставщик – оплату услуги (товара). Поручителем в данной сделке выступает банк или иная кредитная организация.

Упрощенная схема расчета по аккредитиву:

• Покупатель и поставщик заключают договор, по которому последний оказывает первому определенные услуги (продает товар).
• С имеющимся договором покупатель обращается в банк или иную кредитную организацию.
• Банк открывает специальный счет, где замораживает средства в размере суммы, указанной в договоре, и передает сведения в банк (кредитную организацию) поставщика.
• Поставщик получает подтверждения о заморозке средств на специальном счете и отгружает товар (оказывает иные услуги, указанные в договоре).
• Все документы, которые подтверждают выполнение условий договора, поставщик передает в свой банк (кредитную организацию).
• После проверки документов банк поставщика производит с ним расчеты.
• Банк покупателя, в свою очередь, переводит ранее замороженные средства со специального счета в банк поставщика.

Отличие аккредитива от факторинга

По сути, это два совершенно разных понятия. Объединяет их, пожалуй, только получение некоторых гарантий юридическими лицами, заключающими договор о поставке товара или оказании услуг.

Сравним эти понятия в таблице:

Основная функция факторинга – финансирование поставщика, однако эта услуга предусматривает и определенное снижение рисков неплатежей со стороны покупателя. Аккредитив же не предоставляет финансирования ни одной из сторон договора, но защищает интересы покупателя.

Оцените, пожалуйста, публикацию:

(Средняя оценка 3,83 из 5)

Загрузка...