В чем отличие аккредитива от факторинга? Что включают это такое, расшифровка терминов. Как происходит оказание услуг в том или ином случае? Разбираем это в статье и приводим сравнительную таблицу для наглядности.

Факторинг – что это, особенности

Факторинг в его классической форме больше интересен поставщикам, заключающим договор с клиентами (покупателями продукции), по которому предусмотрена отсрочка платежа. Поставщик уступает права требования и получает финансирование от компании-фактора (банка). Сначала компания-фактор перечисляет 60-95% от суммы сделки, а окончательно рассчитывается уже после того, как поступают платежи от покупателя.

аккредитива от факторинга

Как работает факторинг:

  • Поставщик оказывает покупателю услуги (отгружает товар), предусмотренные договором.
  • Подтверждающие это документы поставщик передает в компанию-фактор.
  • После проверки документации фактор переводит поставщику большую часть суммы сделки.
  • Покупатель в назначенное время производит расчет согласно договору: перечисляет средства или компании-фактору, или непосредственно поставщику.
  • Когда покупатель произвел окончательный расчет, компания-фактор переводит оставшиеся средства поставщику за вычетом комиссии равной стоимости своих услуг.

Аккредитив – что это, отличия от факторинга

Аккредитивом называют безопасную форму расчета. Она производится между юридическими лицами и позволяет получить определенные гарантии обеим сторонам. Так, покупатель в данном случае может гарантировать поставки, а поставщик – оплату услуги (товара). Поручителем в данной сделке выступает банк или иная кредитная организация.

чия аккредитива от факторинга

Упрощенная схема расчета по аккредитиву:

  • Покупатель и поставщик заключают договор, по которому последний оказывает первому определенные услуги (продает товар).
  • С имеющимся договором покупатель обращается в банк или иную кредитную организацию.
  • Банк открывает специальный счет, где замораживает средства в размере суммы, указанной в договоре, и передает сведения в банк (кредитную организацию) поставщика.
  • Поставщик получает подтверждения о заморозке средств на специальном счете и отгружает товар (оказывает иные услуги, указанные в договоре).
  • Все документы, которые подтверждают выполнение условий договора, поставщик передает в свой банк (кредитную организацию).
  • После проверки документов банк поставщика производит с ним расчеты.
  • Банк покупателя, в свою очередь, переводит ранее замороженные средства со специального счета в банк поставщика.

факторинг

Отличие аккредитива от факторинга

По сути, это два совершенно разных понятия. Объединяет их, пожалуй, только получение некоторых гарантий юридическими лицами, заключающими договор о поставке товара или оказании услуг.

Сравним эти понятия в таблице:

ПоказательАккредитивФакторинг
Кто является инициаторомПокупательПоставщик
Сколько банков задействовано в процессе21
Время оплаты товараПосле подписания договора средства замораживаются на счете, а после оказания услуг – переводятся в банк поставщикаЗависит от условий договора

Основная функция факторинга – финансирование поставщика, однако эта услуга предусматривает и определенное снижение рисков неплатежей со стороны покупателя. Аккредитив же не предоставляет финансирования ни одной из сторон договора, но защищает интересы покупателя.

Оцените, пожалуйста, публикацию:
Загрузка...
Добавить отзыв

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *