Главная>Факторинг>Что такое закупочный (реверсивный) факторинг
Что такое закупочный (реверсивный) факторинг
Как работает закупочный (или реверсивный) факторинг? Каким он бывает? В каких случаях он применяется и кому выгодно его использование? Об этом, а также о важных условиях факторингового договора узнаем из статьи.
В основе реверсивного (закупочного) факторинга, как и во всех иных случаях, лежит трехстороннее соглашение, которое заключается между компанией-фактором, поставщиком и покупателем. Но в отличие от прочих видов, реверсивный факторинг предназначен скорее для покупателя, чем для поставщика, т.к. не подразумевает прямого финансирования.
Покупатель, обращаясь в компанию-фактор, добивается передачи денежных средств поставщику с условием последующего возмещения долга фактору. Так, покупатель получает отсрочку, а продавец – деньги за отгруженный товар уже в день поставки.
Схема работы реверсивного (закупочного) факторинга
Вся работа реверсивного факторинга укладывается в 4 шага:
Дебитор, который планирует получить отсрочку оплаты, обращается в компанию-фактор.
Если заявка одобрена, между дебитором, поставщиком и компанией-фактором заключается соглашение.
Компания-фактор финансирует поставки товара.
По окончанию отсрочки дебитор гасит задолженность перед фактором в полном объеме.
В каких случаях может понадобиться такая услуга
Услуга реверсивного факторинга нужна, прежде всего, покупателю, который не имеет достаточной суммы средств для оплаты товара. Поставщик не может предоставить товары в долг, и покупателю ничего не остается, как обратиться к фактору для финансирования сделки.
Случаи реверсивного факторинга (примеры):
Поставщик идет навстречу и может предоставить товар в долг. Но условия для покупателя предлагает менее выгодные, чем у компании-фактора.
Поставка нужна в ближайшее время. Так обычно происходит, если речь идет об эксклюзивном или сезонном товаре, а также о скоропортящихся продуктах.
Поставка осуществляется сразу от нескольких продавцов. В этом случае покупатель обращается к услуге факторинга, чтобы избежать организационных издержек, связанных с поставками.
Регрессный реверсивный (закупочный) факторинг
Такой вид факторинга выгоден финансирующей компании. При невыплате долга покупателем фактор не несет никаких убытков, потому что по договору будет вправе потребовать возмещения убытков от поставщика. Определенную выгоду получает и покупатель, т.к. может рассчитывать на более низкую процентную ставку, чем при иных видах факторинга.
Но для поставщика такая разновидность финансирования имеет очевидные недостатки. В том случае, если покупатель не погасит вовремя долг или погасит его не в полной мере, фактор может потребовать возмещения убытков. И потом продавец будет вынужден сам разбираться с дебиторской задолженностью.
Реверсивный (закупочный) факторинг без регресса
Такая сделка будет выгодна поставщику, ведь в случае невыплаты долга покупателем, он не несет финансовой ответственности перед компанией-фактором. При заключении такого договора фактор не может требовать возмещения убытков у продавца и сам контролирует дебиторскую задолженность.
Преимущества реверсивного факторинга для покупателя: Возможность распоряжаться оборотными средствами и оптимизировать расходы; Получение товарного кредита, а также скидки по факту оформления отсрочки платежа.
Преимущества реверсивного факторинга для продавца: Снижение рисков, связанных с кассовыми разрывами и невозвратом средств от покупателя; Восполнение недостатка собственных оборотных средств и защита от колебаний валютных курсов.
Что важно знать при заключении договора факторинга
Сделка проходит в несколько этапов. На начальном этапе между покупателем и поставщиком заключается обычное соглашение купли-продажи. Следующий шаг – трехстороннее соглашение с участием тех же сторон и компании-фактора. Здесь уже подробно прописываются такие детали:
условия, на которых предоставляется финансирование;
все права и обязанности сторон;
цель соглашения – предоставление покупателю отсрочки оплаты.
Загрузка...
